昆明市供销合作社联合社关于2020年度

项目支出绩效情况专项审计调查

发现问题整改情况的公告

2021年5月18日至7月16日，昆明市审计局派出审计组对昆明市供销合作社联合社（以下简称市供销社）2020年度项目支出绩效情况进行了专项审计调查。2021年10月8日，市审计局向市供销社送达了《专项审计调查报告》（昆审报〔2021〕34号）。目前，需要限期完成整改的问题已全部整改到位，现将整改情况向社会公告如下：

一、审计调查发现的主要问题及整改情况

（一）关于“农博会工作专项经费150,000元预算执行进度未达标”的问题整改

市供销社严格落实《昆明市财政局关于批复2021年部门预算的通知》（昆财产业〔2021〕4号）要求，狠抓2021年预算执行进度。建立健全支出责任制度，涉及本级支出的，按照处室职责分工分解细化支出任务；涉及对下专项转移支付，压实各县（市）区供销社实施主体责任和相关处室的督促指导责任。依托财政一体化平台系统加强对项目支出进度的跟踪监管，每月通报一次支出进度，对支出进度较慢的处室和单位进行工作提醒，要求制定具体工作目标和针对性改进措施，加快资金审批、拨付。截至10月29日，市供销社2021年本级项目支出累计执行进度达到96.7%。

（二）关于“申请乡村流通体系建设专项资金的企业申报条件不符”的问题整改

寻甸县供销社已足额收回了拨付给寻甸县梓杭商贸有限公司的2020年乡村流通体系建设专项资金150,000元，并退回寻甸县国库支付中心，正按程序上缴市财政。

（三）关于“支付项目工程款及零星材料采购存在‘白条’入账的情况”的问题整改

已完成对涉及到的6个县（市）区供销社、共9个项目 “白条”入账问题的整改，对9个项目按财政专项资金管理规定重新进行了项目结算，出具了项目结算报告，并撤换“白条”入账凭证，以合规发票入账核算，共补开发票15张、总金额71.9131万元。

（四）关于“富民县供销合作社联合社未按规定全额拨付新建农民专业合作社项目扶持资金11,250元”的问题整改

富民县供销社已足额收回了因统一制作标牌支付给广告公司的资金11,250元，并退回富民县国库支付中心，富民县国库支付中心已将此专项资金分别拨付到2020年新建的10个农民专业合作社。

（五）关于“市供销社通过政府购买服务方式选聘的第三方在乡村流通体系建设专项资金项目申报资料审核不严，未揭示问题”的问题整改

市供销社及时约谈了云南中立会计师事务所有限公司，督促云南中立会计师事务所有限公司严格按照合同约定履行服务内容，及时、准确提供第三方中介服务，确保服务质量。

二、采纳审计调查建议情况

审计调查报告中提出的四条审计建议，紧扣问题、符合实际，具有很强的指导意义。市供销社全部采纳，并在今后的工作中逐条抓好落实。

    （一）全面落实《中共昆明市委、昆明市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，把绩效管理贯穿于预算收支全过程。结合本单位实际情况和重点工作，在编制年度预算时科学合理设置整体绩效目标及项目绩效目标，加强绩效运行监控，深入开展绩效评价，强化评价结果应用。

（二）规范乡村流通体系建设专项资金管理，函请市财政局共同制定印发《昆明市乡村流通体系建设专项资金管理暂行办法》《昆明市乡村流通体系建设专项资金项目验收管理暂行办法》，进一步强化对乡村流通体系建设项目申报、实施、验收等过程管理，规范实施项目建设。

（三）加大农民合作社专项资金的监督检查力度，对资金的支出使用进行业务指导和跟踪问效，防止截留、挪用、挤占项目资金。

（四）组织相关处室人员认真学习《政府购买服务管理办法》，进一步提高业务水平，增强责任意识。加强政府购买服务项目履约管理，开展绩效执行监控，及时掌握项目实施进度和绩效目标实现情况，督促承接主体严格履行合同，保证服务的数量和质量。

特此公告

昆明市供销合作社联合社

2021年12月8日